根据党工委统一部署，2021年5月14日至7月18日，党工委第一巡察组对审计局党组进行了巡察。8月31日，党工委第一巡察组向审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

　　一、整改工作整体情况

　　（一）强化组织领导，立即部署。为加强对巡察反馈问题整改工作的领导，确保巡察整改有序推进，成立了由党组书记、局长任组长的审计局党组巡察整改工作领导小组，制定了《中共长白山管委会审计局党组关于党工委第一巡察组反馈意见的整改落实方案》，随即召开整改动员部署会议，重点强调整改工作的政治意义，从而达到统一思想认识、明确整改方向、落实整改要求的工作目标。

　　（二）严格落实责任，真抓实改。先后组织召开6次整改工作专题会议，就巡察反馈意见中的3个方面、10项内容、22个具体问题，研究制定了31条整改措施，切实做到见人见事。以整改问题为导向，建立整改台账，责任科室、责任人定期向整改工作领导小组汇报整改工作进度，确保整改问题件件有回音、件件有着落。

　　（三）及时总结成果，创新机制。针对巡察反馈的问题，坚持全面整改、立行立改，截至2021年11月30日，反馈的22个具体问题，已全部完成整改。以整改工作为契机，推进审计工作制度完善和创新，坚持把问题整改与源头治理相结合，立足长远，制定和完善了审计业务会议制度、党员代表列席“三重一大”会议制度和局长办公会议制度。同时，我局将2021年列为“审计工作整改年”，针对审计发现的问题，实施周调度、月汇报、台账管理、挂图销号，全程跟踪督促整改，向审计工作“后半篇文章”要成效。截止目前，审计整改率达到98%，有力地推动审计工作质量跃上新台阶。

　　二、巡察反馈问题整体情况

　　（一）关于聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央及省委、党工委重大决策部署情况，进一步促进党员干部担当作为问题

　　1.“三重一大”事项决策机制落实不到位。

　　整改情况：对2018-2020年大额资金支出等“三重一大”事项进行全面梳理，并就梳理出的机制落实不到位问题召开了专题会议进行集体审议，完善了决策程序，落实了决策机制。在今后各项工作中要以此为鉴，严格执行相关规定。（已完成）

　　2.个别审计报告质量不高。

　　（1）对被审计对象评价不够准确。

　　整改情况：一是组织全局各科室对2018-2020年出具的审计报告开展自查，查找类似问题，及时整改；二是压实审计主审、审计组长、审计复核责任，将审计评价的复核与对审计程序的复核、审计查出问题的定性与处理的复核放在同等重要的位置，加大对审计评价意见的复核力度，彻底纠正审计评价方面存在的问题，把好“复核关”。（已完成）

　　（2）审计调查内容不全面。

　　整改情况：开展相关培训，组织审计人员进行学习，提高业务能力，对被审计单位列出所需提供材料清单，确保审计材料全面。在近期开展的审计项目中，审计人员改进工作方法，对被审计单位提供资料进行核实，结合实地调查、档案抽查等方式，深入分析，将问题查实查透。（已完成）

　　（3）对审计报告审核不严格。

　　整改情况：一是立即组织各业务科室对审计报告等业务文书倒查，逐字逐句认真核对，进行标注，现已整改完成；二是工作中加强对业务文书内容的复核，规范业务文书的书写,严格按照公文写作的格式要求撰写业务文书，语言精炼、通畅，用词准确、规范。在定稿前，多人多次进行反复检查、修改。（已完成）

　　3.审计的监督保障和反腐败利剑作用发挥不充分。

　　（1）存在“善于写实而不善定性”现象。

　　整改情况：通过每周三的学习日、业务培训课堂等方式多角度、全方位的组织全体审计人员补课充电，加强业务知识学习，努力提升审计能力，适应新时代审计工作要求。一是进一步增强依法审计意识，认真学习贯彻宪法、审计法及其实施条例，认真履行审计监督职能；二是深化领导干部经济责任审计，着力强化对权力运行的制约和监督，促进依法治国；三是不定期将审计报告抄送纪检监察工委，加大与纪检监察等监督部门的合作力度，形成党风廉政建设和反腐败斗争的强大合力。（已完成）

　　（2）涉及重大资金问题线索未移交。

　　整改情况：不定期将审计报告抄送纪检监察工委，促进审计结果运用。对审计中发现的突出问题，切实履行审计监督职责，提升审计的执行力和公信力。（已完成）

　　（3）在对重点投资项目的专项审计中，多次发现严重超概算和多计工程款问题，且资金数额巨大，审计局仅要求项目单位收回多付工程款和重新报批，但未对问题产生的原因进行深入调查分析、线索移交。

　　整改情况：对此立刻制定整改方案并召开专题会议进行研究，并将重点投资项目严重超概算和多计工程款的问题以审计要情形式上报管委会。今后，我局会在重点投资项目审计过程中，加强对此类问题的关注。（已完成）

　　4.审计整改“后半篇文章”推进缓慢问题。

　　（1）审计发现问题整改率偏低。

　　整改情况：2021年10月以来，我局陆续召开审计发现问题整改座谈会10余次，聘请法律顾问6次，帮助被审单位想办法、提建议完成审计发现问题整改；向被审单位发放《长白山管委会审计局关于督促审计查出问题整改情况的函》55份，督促被审单位积极完成审计发现问题整改。年初未完成整改的260个审计发现问题，现仅剩余16个，整改率达98.2%。剩余未完成整改问题正在整改中，我局将持续跟进，尽快完成审计整改工作。（已完成）

　　（2）审计整改监督机制不健全。

　　整改情况：11月10日，长白山党工委审计委员会办公室印发《关于印发长白山党工委审计委员会成员单位工作协调推进机制的通知》，已起草长白山管委会审计局《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的实施意见》，加强相关单位工作联动，形成审计整改监督合力。（已完成）

　　（3）审计整改监督措施落实不到位。

　　整改情况：一是以整改清单为依据，督促整改。采取清单制、挂销号等跟踪督促机制，挂图作战，定期调度查出问题的整改进度；二是建立分类机制，精准施策。把审计查出问题按照风险程度分为重大问题、立行立改问题、主观原因问题、客观原因问题等，分门别类、对症下药，使监督更加精准。每季度召开审计整改专题会议专门推动解决整改“老大难”问题。（已完成）

　　（二）关于聚焦群众身边腐败问题和不正之风，推动全面从严治党向基层延伸问题

　　5.差旅费核销不规范。

　　整改情况：有关人员已将相关材料补充到会计档案中备查。我局通过此次问题，进一步规范差旅费核销流程，要求报销人员严格按照规定填写、提供相关材料，确保财务报销票据完整、符合相关规定，坚决杜绝此类问题再次发生。（已完成）

　　（三）关于聚焦基层党组织领导班子和干部队伍建设，推动解决软弱涣散问题、增强基层治理实效问题

　　6.意识形态工作责任制落实不到位问题。

　　（1）意识形态领域理论学习不够深入。

　　整改情况：①审计局党组下半年召开2次党组理论学习中心组学习（扩大）会专题研讨意识形态工作。将意识形态工作落实情况列为局内考核重要指标内容，制定《长白山管委会审计局党组意识形态工作责任制检查考核制度》。今后将严格按照《中共长白山保护开发区工委办公室关于印发《党委（党组）意识形态工作责任制实施细则》的通知》（长白山党办发〔2020〕58号）要求执行；②全体党员、积极分子已经完成“学习强国”平台注册工作。要求全体党员每日通过“学习强国”平台进行学习，指定两名党员同志不定时监督学习情况。（已完成）

　　（2）未把意识形态工作作为民主生活会的重要内容进行监督和评议。

　　整改情况：召开党组理论学习中心组学习7次，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，落实意识形态工作责任制。将意识形态工作列为今后民主生活会重要内容进行监督和评议。（已完成）

　　（3）未及时调整领导班子意识形态工作分工，专题会议较少。

　　整改情况：①审计局党组已召开党组会议，对领导班子分工进行重新调整，同时明确局主要负责同志负责意识形态工作；②按照《中共长白山保护开发区工委办公室关于印发《党委（党组）意识形态工作责任制实施细则》的通知》（长白山党办发〔2020〕58号）要求，截至目前，局党组已召开两次意识形态专题会议。今后每年至少召开2次党组会议专题研究意识形态工作。（已完成）

　　（4）未成立网络意识形态工作领导小组，未制定网络意识形态工作责任制检查考核等相关制度。

　　整改情况：已按要求成立网络意识形态工作领导小组，并制定网络意识形态工作责任制。加强对政务网、“新时代e支部”等媒体平台的使用，严格落实网络信息发布机制。（已完成）

　　7. 党的组织生活存在“走过场”现象问题。

　　整改情况：严肃党的组织生活，认真贯彻落实《中国共产党支部工作条例（试行）》，履行好组织生活会各项程序。如在党史学习教育组织生活会的筹备与召开过程中，党支部书记、副书记、组织委员共同对组织生活会各项程序及有关材料进行严格审核把关，组织生活会召开情况得到督导组认可。（已完成）

　　8. 基层党建工作不够规范问题。

　　（1）对入党申请人谈话不及时。

　　整改情况：严格执行《中国共产党发展党员工作细则》，已对今年新入党申请人及时开展谈话。（已完成）

　　（2）存在党建工作材料作假问题。审计局党组从未设立党小组，却发现有党小组会议记录。

　　整改情况：已于9月15日召开党员大会，党支部书记带领全体党员学习《中国共产党支部工作条例（试行）》，规范党支部“三会一课”。 （已完成）

　　9.民主集中制和回避制度执行不严格问题。

　　（1）在2018年干部选拔任用过程中，“一把手”没有执行末位表态制度，先行表态。

　　整改情况：在巡察整改反馈意见后的干部调整过程中，局党组严格落实“三重一大”事项决策机制，“一把手”充分听取班子成员意见建议，严格执行末位表态制度。（已完成）

　　（2）在干部调整党组会议上，未执行回避制度。

　　整改情况：在涉及干部调整的党组会议上，严格执行回避制度。（已完成）

　　10.落实全面从严治党主体责任方面有欠缺问题。

　　（1）未按照相关规定要求，制定本单位落实全面从严治党主体责任的年度计划安排，明确责任分工和完成时限。

　　整改情况：局党组已召开全面从严治党和党风廉政建设工作会议，部分科室在会议上作表态发言，局主要负责人和分管领导做出具体安排部署。制定《长白山管委会审计局2021年度全面从严治党清单》。（已完成）

　　（2）制定了《长白山管委会审计局关于严禁领导干部利用操办婚庆丧葬等事宜借机敛财的规定》，但执行不到位。2018年以来，有2名科级干部未对婚丧喜庆事宜履行报备手续。

　　整改情况：严格执行《长白山管委会审计局关于严禁领导干部利用操办婚庆丧葬等事宜借机敛财的规定》，局纪检监察工作分管领导对近期干部职工婚丧喜庆事宜履行报备手续开展了监督检查。（已完成）

　　三、下一步总体工作打算

　　我局坚持以问题为导向，以提高履职能力为目标，取得了较为显著的整改成效。但巡察整改是起点不是终点，我局将对标反馈意见，长期坚持，不断巩固整改效果。

　　一是我局将持续做好巡察整改落实后续工作，坚持目标不变、劲头不松、力度不减，进一步增强工作的责任感和使命感，推动巡察反馈问题和工作建议不折不扣全面落实。

　　二是注重把解决当前和立足长远结合起来，认真剖析问题产生的深层次原因，找准体制机制上的症结，全面加强制度创新，巩固成果，堵住漏洞，并认真开展“回头看”和不定期抽查，坚决防止“回潮”和“反弹”。

　　三是紧紧围绕新时代党的建设总要求，切实履行好全面从严治党和党风廉政建设第一责任人职责，严格落实民主集中制，强化基层党组织规范化建设,持之以恒抓好作风建设,从严从实抓好党风廉政建设，为促进全区经济社会持续健康发展做出积极贡献。

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0433-5756605；邮寄地址：长白山管委会审计局；邮编：133613；电子邮箱：cbsgwhsjj5756605@163.com。

中共长白山管委会审计局党组

2022年1月14日